No caso específico desse exercício, não faz diferença. Mas não é a mesma coisa.

Se você declara isso no arquivo CSS:

h2 {
  color: green;
}

Então este estilo será aplicado a todos os elementos h2 da página.

Mas se você faz <h2 style="color: green">, este estilo é aplicado somente naquele h2 específico. Isso inclusive sobrescreve qualquer definição que exista no arquivo CSS.

Por exemplo, se eu tiver um CSS assim:

h2 {
  color: green;
}

E o HTML assim:

<h2>Primeiro</h2>
<h2 style="color: blue">Segundo</h2>
<h2>Terceiro</h2>

O primeiro e o terceiro h2 ficarão com o texto verde, e o segundo, com o texto azul. Isso porque o estilo inline (feito no atributo style do elemento) sobrescreve a definição do arquivo CSS.

Como já disse, no caso desse exercício, não muda nada. Mas no caso geral, é importante saber que tem diferença sim.